В Испании говорят, что autónomo никогда не болеет. Так вот, у меня есть замечательная «новость» — мы все-таки можем себе позволить такую роскошь.
При регистрации в Seguridad Social (SS) нашей предпринимательской деятельности, autónomo, мы подписываем ту или иную MUTUA.
MUTUA — это некоммерческая структура солидарной ответственности, которой делегировались некоторые функции SS, деятельность MUTUA регулируются законом Ley 35/2014 от 26.12, и надзорными органами являются Ministerio de Empleo y Seguridad Social и la Secretaría de Estado de la Seguridad Social.
Наши ежемесячные выплаты SS зависят от объема покрытий данного контракта, есть обязательные, а есть дополнительные. Так что, если вы не сами подавались, или подписывая документы, по какой-то причине не вникали о чем речь, там же в Tesorería Seguridad Social можно узнать, что именно у вас за MUTUA и какие именно услуги подписаны.
Итак, что мы можем получить по страховому контракту с MUTUA:
- Денежная компенсация по больничному при обычном заболевании и несчастных случаях не связанных с трудовой деятельностью — это основное и обязательное покрытие для работающего en Régimen Especial de Autónomos, исключая тех, кто совмещает R. E.Autónomo y R. General, имея рабочий контракт с фирмой, которая платит за работника Seguridad Social; у Аграриев это покрытие также является добровольным, по желанию.
- Медицинские услуги и выплаты по больничному в случае несчастного случая на рабочем месте или профзаболеваний. Если ваша проф деятельность связана с повышенными рисками или вы аграрий — тогда это обязательное покрытие, в противном случае это добровольная для заключения опция.
- Декретные
- Возможность взятия больничного по уходу за тяжело больным несовершеннолетним ребёнком
- Пособие по безработице — это покрытие в свободном выборе для включения в контракт.
Таблица с описанием предоставляемых услуг по MUTUA
ITCC: incapacidad temporal por contingencias comunes (общий больничный)
ITCP: incapacidad temporal por contingencias profesionales (временная нетрудоспособность по проф заболеваниям)
CATA: cese de actividad de trabajadores autónomos (прекращение индивидуальной предпринимательской деятельности)
На таблице, иллюстрирующей калькуляцию больничного листа autónomo, мы видим, что есть временная франшиза 3 дня, т.е. те дни за которые нет денежной компенсации, таким образом, выплаты будут рассчитываться с 4-го дня больничного. С 2019 года 3-й месяц покрывается за счёт SS, работник временно освобождается от оплаты ежемесячной квоты SS.
Как видим с таблицы, выплаты по больничному, мягко говоря, небольшие.
Но есть решение — частная страховка incapacidad temporal, что в год по стоимости выходит порядка месячной квоты autónomo, и при этом
- Есть возможность выбрать объём выплат, для autónomos без ограничений, для regimen general есть определенные лимиты. Нет привязки к квоте SS.
- Можно убрать временную франшизу, и тогда сумма больничного пособия будет рассчитываться с 1го дня, или, наоборот, увеличить неоплачиваемый период.
- Tabla barremada — это, по крайней мере для меня, глоток воздуха. Расчёт количества больничных дней идёт по установленной таблице заболеваний, и страховая выплачивает всю сумму сразу, как только вы ей предоставите требуемые страховой документы, а именно представить листок нетрудоспособности. По факту страховая компания не следит какое количество дней вы отсутствовали на работе, и не надо ждать закрытия больничного листа, что б получить денежную компенсацию.
- Можно выбрать линейный больничный, как в mutua, когда считаются реальные дни по справке от врача. При долгой временной нетрудоспособности можно запросить помесячные выплаты.
- Также есть вариант смиксовать покрытия. Таким образом вы себя дополнительно подстрахуете в случае затянувшейся реабилитации, при осложнениях при болезни.
- Когда лист ожидания на дополнительные исследования высок (таких как магнитная резонанция, УЗИ, томограмма и т.п.) то, например DKV, предоставляет возможность сократить эти сроки и пройти необходимые обследования на своих площадках в сжатые сроки.
- В плане налогообложения эта страховка идёт по статье «социальные расходы» и является фискальным инструментом. К тому же можно выбрать кому идут выплаты по страховому случаю — работодателю или сотруднику, что может быть неким подспорьем, когда есть необходимость во временной замене работника.